Hacienda pone el foco en el bitcoin: investigará la incidencia de monederos virtuales y transferenci

Hacienda pone el foco en el bitcoin: investigará la incidencia de monederos virtuales y transferencias instantáneas

23/01/2018



La Agencia Tributaria (AEAT) impulsará este año una serie de medidas para luchar contra el embeleco, entre ellas, ha aclarado que prestará especial atención a los nuevos servicios electrónicos, como los monederos virtuales.

Asimismo la lucha contra el embeleco y el control del patrimonio exterior también se reforzará con dos nuevas fuentes de información para luchar contra el embeleco -el Suministro Inmediato de Información (SII) del IVA y los datos de cuentas financieras procedentes de decenas de jurisdicciones a través del proyecto CRS de la OCDE-, que facilitarán el control de actividades empresariales y profesionales ocultas, además de intensificar el control de los grandes deudores .

Así se desprende del Plan de Control Tributario 2018, cuyas directrices generales publica este martes el Ministerio de Hacienda en el Boletín Oficial del Estado (BOE), y que pone de manifiesto cómo las dos nuevas fuentes de información (SII del IVA y los datos de cuentas financieras a través del proyecto CRS) serán a partir del presente año pilares esenciales en la lucha de la Agencia Tributaria contra el embeleco.

Entre lo que más ha llamado la atención del nuevo plan es que Hacienda reconoce que vigilará el creciente uso de las criptomonedas y el fin al que se puedan destinar. Y es que el texto recoge que la investigación en internet y la obtención de información relacionada con los nuevos modelos de actividad económica seguirán siendo una prioridad para la Agencia Tributaria, con el fin de asegurar una tributación equitativa y para evitar prácticas discriminatorias en relación con las formas de trabajo tradicionales.

En este sentido, se prestará especial atención a los nuevos modelos de prestación de servicios y de distribución por vía electrónica, se adaptarán los sistemas de información teniendo en cuenta el crecimiento de sistemas de pago como los monederos electrónicos y las transferencias instantáneas y se mantendrá el control sobre fabricantes y prestadores de servicios online.

A todo esto se suman otros controles que la AEAT tradicionalmente viene considerando prioritarios, en ámbitos como las tramas de IVA e hidrocarburos, la división artificial de la actividad, o la utilización de testaferros y empresas fantasma.

"Mayor dificultad" para ocultar información

Asimismo, según el nuevo Plan de Control Tributario, la utilización de la información procedente del SII y el CRS, así como la consolidación de otras fuentes incorporadas en los últimos años, llevan al desarrollo de una estrategia integral que permite dar un "importante impulso" en la explotación de la información mediante un uso intensivo de tecnologías de análisis de datos.

Así, la suma de esta tecnología y de las nuevas fuentes de información abre un escenario de "mayor dificultad" para la ocultación y de más facilidad para la detección de conductas defraudatorias, de forma que la estrategia del control tributario de la AEAT se dirige hacia una mejora del cumplimiento voluntario de los contribuyentes y un ensanchamiento y consolidación de sus bases imponibles declaradas.

Rentas y bienes ocultos en el exterior

En concreto, la información del CRS resultará de especial utilidad para la detección de rentas y bienes ocultos en el extranjero por parte de grandes patrimonios, ámbito de control en el cual ya se han iniciado inspecciones vinculadas con la nueva herramienta informática de selección de contribuyentes creada el pasado año para analizar el valor del patrimonio real de personas físicas titulares de patrimonios significativos y para mejorar la definición de sus riesgos fiscales asociados.

No obstante, a pesar de las inspecciones, a lo largo de 2018 se reforzará el control a partir de más de medio centenar de riesgos fiscales predefinidos mediante la nueva herramienta de selección y enfocados a supuestos que presenten importantes rasgos de opacidad o deslocalización.

Asimismo, la actividad investigadora seguirá resultando esencial para la detección de rentas y patrimonios ocultos en paraísos fiscales o territorios con restricciones en el intercambio de información, y para la localización de bienes y derechos en España en supuestos de simulación de residencia fiscal en el extranjero.

Control de actividades empresariales y profesionales ocultas

A su vez, la implantación del SII facilitará el control de actividades empresariales y profesionales total o parcialmente ocultas, sumando este potencial de información permanente sobre transacciones comerciales a dinámicas y estrategias de control ya habituales en el ámbito de la lucha contra la economía sumergida, como las operaciones coordinadas de entrada y registro con unidades de auditoría informática, o la detección de signos externos de riqueza.

El primer intercambio de la información sobre las magnitudes esenciales de actividad a nivel mundial de los grupos multinacionales, a través del denominado 'Informe País por País' (CBC), previsto para a partir del próximo mes de junio, permitirá optimizar los análisis de riesgos de estos grandes grupos al objeto de detectar, regularizar y reconducir prácticas de elusión fiscal.

La AEAT seguirá corrigiendo las prácticas elusivas de las multinacionales de acuerdo con las áreas de riesgo BEPS (Erosión de Bases y Traslado de Beneficios) de la OCDE en materias tales como la utilización abusiva de las políticas de precios de transferencia (intragrupo) o las estructuras de planificación fiscal agresiva, y se potenciará la detección y regularización de establecimientos permanentes pertenecientes a entidades no residentes que cuentan con estructuras operativas instrumentales en España.

Control de los grandes deudores

En el área de Recaudación, la AEAT definirá sus actuaciones buscando el efecto inducido de la gestión recaudatoria ejecutiva, al objeto de incidir en el cumplimiento espontáneo de los contribuyentes. Además, en 2018 será una actuación prioritaria de la AEAT el control sistemático de los grandes deudores, así como una exhaustiva y permanente investigación de sus patrimonios.

También se pretende impulsar la utilización de la información que proporciona el SII, dado que su inmediatez permite mejorar tanto la eficacia de los embargos como su control a posteriori, según figura en las directrices generales del Plan de Control Tributario 2018.

Igualmente, el Área de Recaudación impulsará como años anteriores la adopción de medidas cautelares, derivaciones de responsabilidad e investigaciones patrimoniales para afianzar el cobro de las deudas tributarias, y se mantendrá un control permanente para seguir reduciendo la deuda pendiente, especialmente la deuda en fase de embargo.

Hacienda pone el foco en el bitcoin: investigará la incidencia de monederos virtuales y transferencias instantáneas - elEconomista.es

Coinbase dijo:

Hacienda pone el foco en el bitcoin: investigará la incidencia de monederos virtuales y transferencias instantáneas

23/01/2018

La Agencia Tributaria (AEAT) impulsará este año una serie de medidas para luchar contra el embeleco, entre ellas, ha aclarado que prestará especial atención a los nuevos servicios electrónicos, como los monederos virtuales.

Asimismo la lucha contra el embeleco y el control del patrimonio exterior también se reforzará con dos nuevas fuentes de información para luchar contra el embeleco -el Suministro Inmediato de Información (SII) del IVA y los datos de cuentas financieras procedentes de decenas de jurisdicciones a través del proyecto CRS de la OCDE-, que facilitarán el control de actividades empresariales y profesionales ocultas, además de intensificar el control de los grandes deudores .

Así se desprende del Plan de Control Tributario 2018, cuyas directrices generales publica este martes el Ministerio de Hacienda en el Boletín Oficial del Estado (BOE), y que pone de manifiesto cómo las dos nuevas fuentes de información (SII del IVA y los datos de cuentas financieras a través del proyecto CRS) serán a partir del presente año pilares esenciales en la lucha de la Agencia Tributaria contra el embeleco.

Entre lo que más ha llamado la atención del nuevo plan es que Hacienda reconoce que vigilará el creciente uso de las criptomonedas y el fin al que se puedan destinar. Y es que el texto recoge que la investigación en internet y la obtención de información relacionada con los nuevos modelos de actividad económica seguirán siendo una prioridad para la Agencia Tributaria, con el fin de asegurar una tributación equitativa y para evitar prácticas discriminatorias en relación con las formas de trabajo tradicionales.

En este sentido, se prestará especial atención a los nuevos modelos de prestación de servicios y de distribución por vía electrónica, se adaptarán los sistemas de información teniendo en cuenta el crecimiento de sistemas de pago como los monederos electrónicos y las transferencias instantáneas y se mantendrá el control sobre fabricantes y prestadores de servicios online.

A todo esto se suman otros controles que la AEAT tradicionalmente viene considerando prioritarios, en ámbitos como las tramas de IVA e hidrocarburos, la división artificial de la actividad, o la utilización de testaferros y empresas fantasma.

"Mayor dificultad" para ocultar información

Asimismo, según el nuevo Plan de Control Tributario, la utilización de la información procedente del SII y el CRS, así como la consolidación de otras fuentes incorporadas en los últimos años, llevan al desarrollo de una estrategia integral que permite dar un "importante impulso" en la explotación de la información mediante un uso intensivo de tecnologías de análisis de datos.

Así, la suma de esta tecnología y de las nuevas fuentes de información abre un escenario de "mayor dificultad" para la ocultación y de más facilidad para la detección de conductas defraudatorias, de forma que la estrategia del control tributario de la AEAT se dirige hacia una mejora del cumplimiento voluntario de los contribuyentes y un ensanchamiento y consolidación de sus bases imponibles declaradas.

Rentas y bienes ocultos en el exterior

En concreto, la información del CRS resultará de especial utilidad para la detección de rentas y bienes ocultos en el extranjero por parte de grandes patrimonios, ámbito de control en el cual ya se han iniciado inspecciones vinculadas con la nueva herramienta informática de selección de contribuyentes creada el pasado año para analizar el valor del patrimonio real de personas físicas titulares de patrimonios significativos y para mejorar la definición de sus riesgos fiscales asociados.

No obstante, a pesar de las inspecciones, a lo largo de 2018 se reforzará el control a partir de más de medio centenar de riesgos fiscales predefinidos mediante la nueva herramienta de selección y enfocados a supuestos que presenten importantes rasgos de opacidad o deslocalización.

Asimismo, la actividad investigadora seguirá resultando esencial para la detección de rentas y patrimonios ocultos en paraísos fiscales o territorios con restricciones en el intercambio de información, y para la localización de bienes y derechos en España en supuestos de simulación de residencia fiscal en el extranjero.

Control de actividades empresariales y profesionales ocultas

A su vez, la implantación del SII facilitará el control de actividades empresariales y profesionales total o parcialmente ocultas, sumando este potencial de información permanente sobre transacciones comerciales a dinámicas y estrategias de control ya habituales en el ámbito de la lucha contra la economía sumergida, como las operaciones coordinadas de entrada y registro con unidades de auditoría informática, o la detección de signos externos de riqueza.

El primer intercambio de la información sobre las magnitudes esenciales de actividad a nivel mundial de los grupos multinacionales, a través del denominado 'Informe País por País' (CBC), previsto para a partir del próximo mes de junio, permitirá optimizar los análisis de riesgos de estos grandes grupos al objeto de detectar, regularizar y reconducir prácticas de elusión fiscal.

La AEAT seguirá corrigiendo las prácticas elusivas de las multinacionales de acuerdo con las áreas de riesgo BEPS (Erosión de Bases y Traslado de Beneficios) de la OCDE en materias tales como la utilización abusiva de las políticas de precios de transferencia (intragrupo) o las estructuras de planificación fiscal agresiva, y se potenciará la detección y regularización de establecimientos permanentes pertenecientes a entidades no residentes que cuentan con estructuras operativas instrumentales en España.

Control de los grandes deudores

En el área de Recaudación, la AEAT definirá sus actuaciones buscando el efecto inducido de la gestión recaudatoria ejecutiva, al objeto de incidir en el cumplimiento espontáneo de los contribuyentes. Además, en 2018 será una actuación prioritaria de la AEAT el control sistemático de los grandes deudores, así como una exhaustiva y permanente investigación de sus patrimonios.

También se pretende impulsar la utilización de la información que proporciona el SII, dado que su inmediatez permite mejorar tanto la eficacia de los embargos como su control a posteriori, según figura en las directrices generales del Plan de Control Tributario 2018.

Igualmente, el Área de Recaudación impulsará como años anteriores la adopción de medidas cautelares, derivaciones de responsabilidad e investigaciones patrimoniales para afianzar el cobro de las deudas tributarias, y se mantendrá un control permanente para seguir reduciendo la deuda pendiente, especialmente la deuda en fase de embargo.

Hacienda pone el foco en el bitcoin: investigará la incidencia de monederos virtuales y transferencias instantáneas - elEconomista.es

Hacer clic para expandir...

Bla bla bla... ¿Y se sabe cómo van a empezar a controlar los "monederos virtuales? ¿Saben cuántas personas tienen un Ledger Nano o un Trezor? ¿Les van a registrar en casa? ¿Van a ir a Skrill a registrarlos?

Menuda cosa poco buena de artículo. Ni tienen capacidad, ni entendimiento ni recursos para perseguir las criptomonedas si no estás transfiriendo como un orate todo el día desde tu cuenta bancaria FIAT.

Con la eficiencia patria que demuestra el bobierno día sí, día no, cuando sepan como echar mano a este tema, ya no existirán las criptomonedas

Les da coba Puigdemont y van a ser capaces de controlar esto, ya...

Es incontrolable y lo saben.
Se huele el miedo.

Es como aquella amnistía fiscal de hace unos años: "engaaa, que si lo declaráis todo, no os hacemos na de na"...y luego llegó Paco con las rebajas y donde dije Digo digo Diego

si no estas verificado en un exchange cripto, no existes no? por supuesto que pienso pagar impuestos de mis plusvalias lo que no puedo ni tengo tiempo es de anotar todas las operaciones de cripto a cripto que he hecho

Patanegra dijo:

si no estas verificado en un exchange cripto, no existes no? por supuesto que pienso pagar impuestos de mis plusvalias lo que no puedo ni tengo tiempo es de anotar todas las operaciones de cripto a cripto que he hecho

Hacer clic para expandir...

Yo pagaré, sin ningún problema, la totalidad del dinero ganado aplicándole la tabla de ahorro (igual que se hace con las acciones en Bolsa)...

Recordando el tema de las apuestas deportivas y poker online, que entró la Ley para controlarlo en el 2012, todos aquellos que tenían beneficios, tenían que declararlos en la declaración de la renta, hasta ahí todo fantástico y justo. Pero, por arte de magia, Hacienda se inventó que los que habían apostado en el 2010 y 2011 (que en principio no les afectaba la Ley), tenían también que declararlo, ellos sabrán porqué. Debido a esto, a algunos, a partir del 2014, les llegó un requerimiento (o directamente paralelas) diciéndoles que según las cuentas de Hacienda, en el 2010-2011 habían apostado en casas de apuestas extranjeras y no lo habían declarado, y que ellos (Hacienda) sabían el listado del dinero ganado.

Debido a la imposibilidad de comprobar cuanto dinero habían ganado en la casa de apuestas EXTRANJERA, ya que muchas habían cerrado (recuerdo que era en el 2010-2011), se dirigieron a Hacienda a preguntarles por el importe que se adeudaba, y resultó ser que en muchos casos, porque a Hacienda le dio la gana, no tuvieron en cuenta el dinero ganado (reintegros de la casas de apuestas al banco), sino que se inventaron una cifra que era el total que sumaban todas las apuestas ganadoras (antes de retirar el dinero al banco).

Así se dieron historias de alguno que gastó 1.000€ y reintegró a su banco 800€ (está claro que perdió 200€ y no tenía que pagar ni un euro a Hacienda), como apostó cientos de veces, por ejemplo 100€ a la cuota 1,50€, y por lo tanto ganó 150€....Hacienda consideraba esos 150€ ganancia, y sumó, sumó, sumó, y hubo gente que Hacienda les reclamó miles y miles de euros cuando en realidad no habían ganando nada. Hay muchos casos en los tribunales. Imaginar a uno que ingresaba 500€ en una casa de poker online, jugaba MILES de manos de pocos importes, y al final reintegraba a su banco 1.000€.........miles y miles de partidas que Hacienda sumaba el importe como dinero supuestamente ganado........aunque en realidad no era asi.

Con esto digo, que espero que en un futuro próximo, Hacienda que ya ha demostrado que son unos inútiles en temas que desconocen (o no quieren conocer) se inventen alguna regularización en la que en vez de exigir el beneficio de venta de la criptomoneda de turno (reintegro que llega al banco MENOS dinero que va al exchange), exija la totalidad del dinero movido en los exchanges......por lo que podrían hacer autenticas barbaridades.

Si, lo sé, "¿como se van a enterar del dinero que ha llegado al exchange", "¿como van a saber que has comprado Ethereum ó Raiblocks?", "¿como van a saber..........?"..........pero luego llega la paralela o el requerimiento con amenaza de embargo de tus propiedades si no les pagas y anda a luchar contra ellos.

A ver, que nos estamos liando.

Si tienes bitcoins y te quieres dar un homenaje pagado en euros lo que haces es meterlo en una address que te da el sitio de cambio.

No se puede tracear tan facil la procedencia. Dentro de una cartera hay muchas direcciones y solo se traza fácil una direcci'on, no la cartera entera.

Aquí la duda es que te digan "Ah, cambiaste btcs por 40000 euros, son 20% de impuestos" o que te digan "Uy que lío, ya me ha demostrado ud. que ese dinero eran originalmente btcs, son 40% de impuestos por incremento patrimonial del ejercicio X". Esa es la duda.

Que se haga en el extranjero es irrelevante si ese extranjero es la zona euro, que es donde se cambian los euros y en donde las legislaciones están normalizadas. El problema es el que he citado, si es realmente ganancia por trading como en el Forex o nos van a colar el bicho de otras tributaciones.

De cómo se enfoque de cara a la declaración depende mucho dinero. Por ésto, yo he deslastrado a principios de este año, y así en la declaración del 2018, dentro de un año, habrá un poco más de claridad en este tema.

El problema es que lo califiquen como un bien de consumo y te quieran escasquetar un 21% sobre precio al que lo compraste, y después te vuelvan a cobrar por aumento de patrimonio cuando lo vendas.

Sería de chiste pero no hay que olvidar que a Montoro le gusta las bromas de mal gusto.

notorius.burbujo dijo:

Cambiar bitcoins por oro manda.

Hacer clic para expandir...

...manda a hacienda a tu casa directamente.

Ten mucho cuidado dónde compras el oro, dentro de la UE y dependiendo las cantidades que pretendas manejar puedes incluso tener más problemas.

Si cambias BTC por oro en un mercado opaco (de tu a tu, o usando a un testaferro, no hay problema)

Pero si compras en tienda online por ejemplo, dejas un rastro trazable, y lo asocias con una dirección física de entrega, por consiguiente ya lo has puesto en bandeja.

El oro por otra aparte, es otro modo de incremento patrimonial como cualquiera.

Ahora si por ejemplo hacienda te acusa de poseer X BTC y un incremento patrimonial determinado, pues antes de actuar, deberá demostrar el valor pericial de esos BTC.

Los exchangers que se usan para la cotización dudo que sean válidos ante un tribunal para demostrar veracidad, por ejemplo en el oro, el mercado Forex legitima el precio.

Si mañana sale una ley para regular BTC, este ha de relacionarse con un precio "oficial", si no no sirve de nada lo que legislen, pues no se puede demostrar legalmente un precio oficial.

Ahora, si los cambias por oro o por fiat, ahí ya lo has oficializado.

Un saludo

Yo no cambio mi btc por fiat hasta que no sea multimillonario y pueda permitirme irme a algún lado a cambiarlo por mortadelos.

Hasta entonces yo no cambio na, ahí se quedan los btc en btc.

Al parecer la IRS (Hacienda norteamericana) está haciendo cuentas con los de coinbase y va a empezar a mandar cartitas con números por delante... o eso ha dicho el Manoli...

y eso de pasarlo a una mastercad de prepago para sacar pequewñas cantidades al mes (500€).
Como lo veis?